Resolución 017 de 2016 - UIAF

Nuevos requerimientos y actualización de obligaciones de reporte

Resumen Ejecutivo

La Resolución 017 de 2016 de la UIAF introduce cambios significativos en las obligaciones de reporte, ampliando la cobertura a nuevos sectores, especialmente las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), y estableciendo nuevos tipos de reportes como el Reporte de Transferencias de Dinero (RTC) y el Reporte de Operaciones con el Exterior (REXTE). Esta resolución refleja la evolución del marco regulatorio colombiano hacia estándares internacionales más estrictos.

Marco Legal y Antecedentes

Fundamento Normativo

• Ley 526 de 1999: Base legal de la UIAF y obligaciones de reporte
• Decreto 1497 de 2002: Reglamenta operación de la UIAF
• Ley 1474 de 2011: Estatuto Anticorrupción y nuevas obligaciones
• Decreto 1068 de 2015: Decreto Único del Sector Hacienda
• FATF Recommendations 2012: Estándares internacionales actualizados

Contexto de la Actualización

Esta resolución surge de la necesidad de:

• Implementar las 40 Recomendaciones FATF revisadas en 2012
• Ampliar cobertura a sectores no financieros de alto riesgo
• Fortalecer controles sobre transferencias de dinero y remesas
• Mejorar detección de operaciones con personas expuestas políticamente (PEP)
• Armonizar reportes con estándares internacionales

Principales Innovaciones

1. Ampliación a Sectores No Financieros (APNFD)

Nuevas entidades obligadas:

• Casinos y casas de juego: Operaciones superiores a $5.000.000 COP
• Comercializadores de metales preciosos: Transacciones > $10.000.000 COP
• Comercializadores de piedras preciosas: Operaciones > $15.000.000 COP
• Notarios: Actos notariales específicos de alto valor
• Registradores: Registros inmobiliarios significativos
• Comercializadores de vehículos: Ventas > $50.000.000 COP

Obligaciones específicas APNFD:

• Implementar SIPLA adaptado a su actividad
• Reportar operaciones sospechosas (ROS)
• Mantener registros de clientes y transacciones
• Capacitar personal en detección de LA/FT

2. Nuevo Reporte de Transferencias de Dinero (RTC)

Alcance del reporte:

• Entidades obligadas: Giros, remesas, transferencias internacionales
• Umbral nacional: $1.000.000 COP por transferencia
• Umbral internacional: USD $300 por transferencia
• Frecuencia: Mensual

Información requerida:

• Datos completos del remitente y beneficiario
• Propósito de la transferencia
• Países de origen y destino
• Intermediarios en la cadena de transferencia
• Métodos de pago y cobro

3. Reporte de Operaciones con el Exterior (REXTE)

Características principales:

• Cobertura: Todas las operaciones con no residentes
• Umbral: USD $10.000 o su equivalente
• Periodicidad: Trimestral
• Sectores incluidos: Financiero, comercial, servicios

Elementos de análisis:

• Consistencia con balanza de pagos
• Operaciones con países de alto riesgo
• Transacciones con paraísos fiscales
• Patrones inusuales en flujos de capital

Fortalecimiento de Controles sobre PEP

1. Definición Expandida de PEP

Categorías ampliadas:

• PEP nacionales: Funcionarios públicos de alto nivel
• PEP extranjeros: Funcionarios de otros países
• PEP de organizaciones internacionales: Funcionarios de organismos multilaterales
• Familiares de PEP: Hasta segundo grado de consanguinidad
• Asociados cercanos: Relaciones comerciales estrechas

2. Debida Diligencia Reforzada

Procedimientos obligatorios:

• Aprobación de alta gerencia para establecer relaciones
• Determinación del origen de patrimonio y fondos
• Monitoreo continuo intensificado
• Revisión periódica de la relación comercial

3. Reportes Específicos para PEP

Obligaciones especiales:

• Reporte automático de todas las operaciones > $5.000.000 COP
• ROS obligatorio para patrones inusuales
• Información sobre beneficiarios finales
• Seguimiento de evolución patrimonial

Mejoras Tecnológicas

1. Plataforma Digital Integrada

Características del sistema:

• Portal único: Acceso centralizado para todos los reportes
• API REST: Integración automática para alto volumen
• Validación en tiempo real: Verificación inmediata de errores
• Dashboard analítico: Herramientas de consulta y análisis

2. Inteligencia Artificial y Análisis Predictivo

Capacidades implementadas:

• Detección automática de patrones sospechosos
• Análisis de redes de transacciones
• Identificación de operaciones estructuradas
• Alertas tempranas por comportamientos anómalos

Coordinación Interinstitucional Reforzada

1. Con Superintendencias

Mecanismos de coordinación:

• Protocolos de intercambio de información
• Supervisión conjunta de entidades
• Criterios unificados de evaluación
• Capacitación cruzada de supervisores

2. Con Autoridades Judiciales

Cooperación mejorada:

• Formatos de información estandarizados
• Respuesta expedita a solicitudes urgentes
• Análisis conjunto de casos complejos
• Capacitación en inteligencia financiera

Régimen Sancionatorio Actualizado

1. Clasificación de Infracciones

Infracciones leves:

• Retrasos menores en reportes (multas 50-200 SMMLV)
• Errores formales en información
• Deficiencias menores en procedimientos

Infracciones graves:

• Omisión de reportes obligatorios (multas 201-1.000 SMMLV)
• Información sustancialmente incorrecta
• Fallas en controles sobre PEP

Infracciones muy graves:

• Información falsa deliberada (multas > 1.000 SMMLV)
• Obstrucción a supervisión
• Incumplimiento sistemático

Desarrollos Posteriores

1. Evolución Normativa

• Resolución 314 de 2021: Activos virtuales
• Decreto 830 de 2021: Regulación específica PEP
• CONPES 4042 de 2021: Política nacional integral

2. Avances Tecnológicos

• Machine Learning: Detección automática mejorada
• Blockchain: Trazabilidad de transacciones
• RegTech: Automatización de cumplimiento

Conclusiones

La Resolución 017 de 2016 marcó un hito en la evolución del sistema de prevención de lavado de activos en Colombia, ampliando significativamente la cobertura sectorial y fortaleciendo los mecanismos de detección y reporte. Su implementación exitosa demostró la capacidad del país para adoptar estándares internacionales avanzados.

Las innovaciones introducidas, especialmente la inclusión de APNFD y los nuevos tipos de reportes, han fortalecido considerablemente la capacidad de inteligencia financiera del Estado colombiano. La experiencia acumulada ha servido de base para desarrollos normativos posteriores y ha posicionado a Colombia como referente regional en la materia.

Referencias Adicionales

• UIAF: www.uiaf.gov.co
• FATF: 40 Recommendations (2012)
• GAFILAT: Mejores prácticas APNFD
• Egmont Group: Standards for Information Exchange

Última actualización: Enero 7, 2025 Documento generado para fines educativos y de consulta