Autoridad

Congreso de la República

Sistema

SARLAFT/SIPLAFT

Versión

2006

Estado

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Ley 1121 de 2006 - Normas contra el Financiamiento del Terrorismo

Información General

Entidad Emisora: Congreso de la República
Fecha de Expedición: 29 de diciembre de 2006
Fecha de Vigencia: 29 de diciembre de 2006
Sector: Marco Legal Nacional
Sistema de Cumplimiento: SARLAFT/SIPLAFT

Resumen Ejecutivo

La Ley 1121 de 2006 representa un hito fundamental en la lucha contra el financiamiento del terrorismo en Colombia. Esta norma amplía significativamente el marco regulatorio ALA/CFT, incorporando nuevos sectores económicos y estableciendo medidas especiales para prevenir, detectar, investigar y sancionar el financiamiento de actividades terroristas.

Contexto Histórico

Esta ley surge en respuesta a:

Amenaza terrorista nacional: Intensificación del conflicto armado interno
Compromisos internacionales: Implementación de resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU
Estándares FATF: Adopción de las 40 Recomendaciones sobre financiamiento del terrorismo
Presión internacional: Necesidad de fortalecer el marco CFT (Counter Financing of Terrorism)

Aspectos Clave de la Regulación

1. Ampliación de Sectores Obligados

Nuevos Sectores Incluidos

Sector asegurador: Compañías de seguros y reaseguros
Mercado de valores: Comisionistas de bolsa, fondos de inversión, carteras colectivas
Sector cooperativo: Cooperativas con actividad financiera
Fondos de pensiones: Administradoras de fondos de pensiones y cesantías

Servicios Específicos

Operaciones de seguros: Pólizas de vida, seguros de alto valor
Transacciones bursátiles: Operaciones en bolsa de valores
Administración de recursos: Fondos de inversión y pensiones
Servicios fiduciarios: Administración de patrimonios autónomos

2. Sistema de Administración del Riesgo de LA/FT (SARLAFT)

Implementación Obligatoria

Entidades financieras: Bancos, corporaciones, cooperativas financieras
Sector asegurador: Compañías de seguros y intermediarios
Mercado de valores: Sociedades comisionistas y administradoras
Otros sectores: Según determinación de las superintendencias

Componentes del SARLAFT

Políticas: Marco normativo interno para prevención LA/FT
Procedimientos: Procesos específicos de debida diligencia y monitoreo
Metodología: Sistemas de identificación, medición y control de riesgos
Órganos de control: Estructura organizacional para supervisión

3. Obligaciones Específicas

Conocimiento del Cliente

Identificación plena: Verificación de identidad de clientes y beneficiarios finales
Perfil transaccional: Determinación de patrones normales de comportamiento
Actualización periódica: Revisión regular de información de clientes
Listas restrictivas: Consulta de listas de personas vinculadas al terrorismo

Monitoreo de Operaciones

Detección de operaciones inusuales: Identificación de transacciones atípicas
Análisis de operaciones sospechosas: Evaluación de posible vinculación con LA/FT
Sistemas de alertas: Implementación de herramientas de detección automática
Reportes a la UIAF: Comunicación de operaciones sospechosas

4. Medidas Especiales contra el Terrorismo

Congelamiento de Activos

Listas de la ONU: Implementación de resoluciones del Consejo de Seguridad
Listas nacionales: Personas designadas por autoridades colombianas
Congelamiento inmediato: Bloqueo de cuentas y activos sin demora
Prohibición de transacciones: Impedimento de operaciones con personas listadas

Cooperación con Autoridades

Intercambio de información: Colaboración con autoridades investigativas
Preservación de evidencia: Mantenimiento de registros para investigaciones
Asistencia en investigaciones: Apoyo a procesos judiciales
Reporte de intentos: Comunicación de intentos de operaciones sospechosas

Estructura del Sistema CFT

Autoridades Competentes

UIAF: Recepción y análisis de reportes de operaciones sospechosas
Superintendencias: Supervisión del cumplimiento sectorial
Fiscalía General: Investigación de delitos de financiamiento del terrorismo
Policía Judicial: Apoyo en investigaciones especializadas

Coordinación Interinstitucional

Comité de Coordinación: Integración de esfuerzos institucionales
Intercambio de información: Flujo de inteligencia entre autoridades
Capacitación conjunta: Formación especializada de funcionarios
Evaluación de resultados: Medición de efectividad del sistema

Impacto Sectorial

Sector Asegurador

Implementación SARLAFT: Desarrollo de sistemas de prevención LA/FT
Nuevos controles: Verificación de beneficiarios de pólizas
Capacitación especializada: Formación en detección de operaciones sospechosas
Supervisión reforzada: Mayor control por parte de la Superintendencia Financiera

Mercado de Valores

Transparencia del mercado: Mayor control sobre operaciones bursátiles
Debida diligencia reforzada: Verificación de origen de recursos
Monitoreo de transacciones: Sistemas de detección de operaciones atípicas
Reportes especializados: Comunicación de operaciones sospechosas

Sector Cooperativo

Profesionalización: Implementación de estándares financieros
Controles internos: Desarrollo de sistemas de prevención
Supervisión especializada: Control por parte de superintendencias
Capacitación sectorial: Formación específica para el sector

Desarrollos Normativos Posteriores

Decretos Reglamentarios

Decreto 1740 de 2007: Reglamenta medidas contra el financiamiento del terrorismo
Decreto 1497 de 2008: Actualiza procedimientos de la UIAF
Decreto 2264 de 2012: Modifica aspectos del congelamiento de activos

Circulares Sectoriales

Superintendencia Financiera: Circulares sobre implementación SARLAFT
Superintendencia de Valores: Instrucciones para el mercado de capitales
Superintendencia de la Economía Solidaria: Normas para cooperativas

Cooperación Internacional

Resoluciones de la ONU

Resolución 1267: Lista de Al-Qaeda y Taliban
Resolución 1373: Medidas contra el financiamiento del terrorismo
Resolución 1988: Separación de listas de Taliban y Al-Qaeda
Actualizaciones periódicas: Implementación de nuevas designaciones

Estándares FATF

Recomendación Especial II: Criminalización del financiamiento del terrorismo
Recomendación Especial III: Congelamiento de activos terroristas
Recomendación Especial VII: Transferencias electrónicas
Evaluaciones mutuas: Cumplimiento de estándares internacionales

Régimen Sancionatorio

Infracciones Administrativas

Incumplimiento SARLAFT: No implementar o implementar inadecuadamente el sistema
Falta de reporte: No reportar operaciones sospechosas
Incumplimiento de congelamiento: No aplicar medidas de congelamiento
Deficiencias en controles: Sistemas inadecuados de prevención

Sanciones Aplicables

Multas institucionales: Hasta 200,000 UVT para entidades
Multas personales: Hasta 2,000 UVT para personas naturales
Suspensión de operaciones: Para casos graves de incumplimiento
Inhabilitación: Para administradores responsables

Delitos Penales

Financiamiento del terrorismo: Penas de 13 a 22 años de prisión
Lavado de activos: Penas de 10 a 30 años de prisión
Omisión de control: Responsabilidad penal de administradores
Enriquecimiento ilícito: Para funcionarios públicos

Retos de Implementación

Desafíos Sectoriales

Capacitación especializada: Formación en identificación de patrones terroristas
Sistemas tecnológicos: Desarrollo de herramientas de detección
Recursos humanos: Contratación de personal especializado
Costos de cumplimiento: Inversión en sistemas y controles

Oportunidades de Mejora

Inteligencia artificial: Uso de tecnología para detección de patrones
Cooperación sectorial: Intercambio de mejores prácticas
Capacitación continua: Actualización permanente de conocimientos
Evaluación de riesgos: Metodologías más sofisticadas de análisis

Obligaciones para las Entidades

Implementación del SARLAFT

Manual de procedimientos: Documentación de políticas y procesos
Estructura organizacional: Designación de responsables y comités
Sistemas de información: Herramientas tecnológicas de apoyo
Capacitación del personal: Formación especializada en LA/FT

Mejores Prácticas Recomendadas

Enfoque basado en riesgo: Priorización según perfil de amenaza
Debida diligencia reforzada: Controles adicionales para clientes de alto riesgo
Monitoreo continuo: Supervisión permanente de transacciones
Reporte oportuno: Comunicación inmediata de operaciones sospechosas

Evaluaciones y Resultados

Indicadores de Desempeño

Volumen de reportes CFT: Crecimiento en reportes de financiamiento del terrorismo
Detección de casos: Identificación de operaciones vinculadas al terrorismo
Cooperación judicial: Apoyo a investigaciones y procesos penales
Congelamientos efectivos: Bloqueo de activos terroristas

Reconocimientos Internacionales

Evaluaciones FATF: Reconocimiento de avances en CFT
Cooperación internacional: Participación activa en redes globales
Mejores prácticas: Compartir experiencias con otros países
Asistencia técnica: Apoyo a países de la región

Recursos y Enlaces

Documentos Oficiales

Información Institucional

Recursos Internacionales

Nota: Esta regulación es fundamental para la prevención del financiamiento del terrorismo en Colombia. Su cumplimiento es obligatorio para todos los sectores incluidos y requiere una implementación rigurosa y efectiva de los sistemas de prevención LA/FT.