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Automatizar procesosResumen Ejecutivo
Guía de Normatividad ALA/CFT (Anti-Lavado de Activos y Contra-Financiación del Terrorismo) - Profesionales de Compra y Venta de Divisas es una regulación emitida por Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales)) que establece las obligaciones de cumplimiento para el sector foreign exchange.
Puntos Clave:
- Entidades Obligadas: Profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero.
- Sistema Requerido: SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo)-FPADM (Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva) (Sistema de Administración del Riesgo de LA/FT (Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) y FPADM)
- Reportes Principales: ROS (Reporte de Operaciones Sospechosas): Inmediato., Ausencia de ROS: Trimestral.
- Jurisdicción: Colombia
Exige a los profesionales de cambio de divisas la implementación de un SARLAFT-FPADM y el reporte trimestral a la UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero) de transacciones en efectivo y operaciones sospechosas para mitigar el riesgo de LA/FT.
Sector Vigilado por la DIAN - Profesionales de Compra y Venta de Divisas y Cheques de Viajero
¿Qué normas los regula?
- Resolución No. 059 de abril de 2013 de la UIAF.
- Resolución No. 000061 de noviembre de 2017 de la DIAN.
- Resolución 000029 de 26 de marzo de 2020 de la DIAN.
¿Quiénes deben aplicar las normas?
Profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero.
¿Cuál es el sistema que deben aplicar?
SARLAFT-FPADM: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
¿Cuáles son los reportes que se deben realizar a la UIAF mediante el SIREL (Sistema de Reportes en Línea) y su periodicidad?
- Reporte de Operaciones Intentadas, Rechazadas y Sospechosas (ROS): Envío inmediato.
- Reporte de Ausencia de Operaciones Sospechosas: Trimestral.
- Reporte de Transacciones en Efectivo: Trimestral.
- Individuales: Cuantía de quinientos dólares (USD 500).
- Múltiples: Cuantía de dos mil quinientos dólares (USD 2.500).
- Reporte de Ausencia de Transacciones en Efectivo: Trimestral.
Definiciones Clave
SARLAFT: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
FPADM: Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas
UIAF: Unidad de Información y Análisis Financiero
DIAN: Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
LA/FT: Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
ALA/CFT: Anti-Lavado de Activos y Contra-Financiación del Terrorismo
Preguntas Frecuentes
¿Quién debe cumplir con esta regulación?
Profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero..
¿Cuál es la periodicidad de los reportes?
Los reportes principales deben enviarse según los plazos establecidos: ROS de forma inmediata, otros reportes según la periodicidad específica de cada tipo.
¿Dónde se envían los reportes?
Los reportes se envían a través del Sistema de Reportes en Línea (SIREL) de la UIAF.
¿Qué pasa si no cumplo?
El incumplimiento puede resultar en sanciones administrativas, multas y otras medidas correctivas por parte de la autoridad supervisora.
Recursos Relacionados
Documentos Normativos
- Resolución No. 059 de 2013 (UIAF)
- Resolución No. 000061 de 2017 (DIAN)
- Resolución 000029 de 2020 (DIAN)
